Der Begriff Schaden-Kosten-Quote, Schadenkostenquote bzw. Combined Ratio bezeichnet in der Versicherungswirtschaft das Verhältnis von Aufwendungen für Versicherungsbetrieb und Versicherungsleistungen zu abgegrenzten Prämien.

Beispiele
ZeitraumUnternehmen/sgruppeBrutto-
Schaden-
Quote		Brutto-
Kosten-
Quote		Schaden-
Kosten-
Quote		Quelle
2006HanseMerkur Reiseversicherung AG53 %
1. Hj. 2005Generali56,5 %32,8 %89,3 %
2005Cosmos Versicherung AG77,7 %22,5 %100,2 %
1999 –
2008		Versicherungsmarkt Deutschland64,7 % –
76,3 %		25,2 % –
27,2 %		89,9 % –

103,5 %

Anwendungsbereich

Diese Kennzahl ist in der Schaden- und Unfallversicherung von Bedeutung. In der Personenversicherung ist sie nicht aussagekräftig, da dort regelmäßig die Prämienzahlungen und die Versicherungsleistungen zeitlich auseinanderfallen. Der Barwert dieser Differenz ist in der Deckungsrückstellung zu stellen.

Berechnung und Verwandte Größen

  • Die Gesamt-Schadenquote oder Brutto-Schadenquote gibt das Verhältnis von Kosten für eingetretene Schäden zu Prämieneinnahmen an.
  • Die Bruttokostenquote oder Betriebsaufwendungsquote gibt das Verhältnis von Ausgaben für Verwaltung und Abschluss der Versicherungsverträge zu Prämieneinnahmen an.
  • Die Schaden-Kosten-Quote gibt das Verhältnis von Kosten für Eingetretene Schäden und Ausgaben für Verwaltung und Abschluss der Versicherungsverträge zu Prämieneinnahmen an.
    Die Schaden-Kosten-Quote ist somit die Summe aus Brutto-Schadenquote und Bruttokostenquote.

Je geringer die Schaden-Kosten-Quote, desto profitabler arbeitet das Unternehmen. Ist die Schaden-Kosten-Quote größer 1 bzw. größer als 100 %, so wird im eigentlichen Versicherungsgeschäft Verlust gemacht.

Deutsche Versicherungswirtschaft

Die Combined Ratio in der Deutschen Versicherungswirtschaft (Schaden- und Unfallversicherung) lag im Jahr 2017 bei 93,2 % (2016: 94,7, 2015: 96,1, 2014: 94,6)

Einzelnachweise

  1. ↑ hansemerkur.de (Memento vom 24. März 2012 im Internet Archive)
  2. ↑ gwv-fachverlage.de (Seite nicht mehr abrufbar, festgestellt im Januar 2023. Suche in Webarchiven.)
  3. ↑ visavis.de (Seite nicht mehr abrufbar, festgestellt im Mai 2019. Suche in Webarchiven.)
  4. ↑ Institut für Versicherungswissenschaft an der Universität zu Köln PDF
  5. ↑ Schaden- und Unfallversicherung (Überblick) | GDV.de. Abgerufen am 1. Februar 2018 (deutsch).
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